Guardar el documento de fideicomiso es una parte importante de la planificación patrimonial. Guardar su documento de fideicomiso en activo en un lugar seguro y protegido es esencial para garantizar que sus deseos se cumplan. Una buena opción es tener una caja ignífuga en su casa u oficina, o puede optar por una caja fuerte para mayor seguridad. A diferencia de un testamento, un fideicomiso en activo no necesita presentarse ante un tribunal antes o después de su muerte.
El tribunal de sucesiones no participa en la supervisión del fideicomisario, quien simplemente sigue las instrucciones escritas en el documento del fideicomiso. Los fideicomisos no son de dominio público, por lo que no suelen registrarse en ningún sitio. En cambio, el abogado fiduciario determina quién tiene derecho a recibir una copia del documento, incluso si la ley estatal no lo exige. Los beneficiarios tienen derecho a confiar en la información, y existe un fideicomiso revocable durante toda la vida del otorgante y puede revocarse en cualquier momento.
Sin embargo, no tiene los mismos beneficios de protección fiscal que otros tipos de fideicomisos. En el caso de los fideicomisos irrevocables, el momento más común para finalizar es poco después del fallecimiento del otorgante, cuando el fideicomisario distribuye todos los activos a los herederos. Un fideicomiso es una forma de transferir activos y propiedades fuera del Tribunal de Sucesiones, lo que puede llevar mucho tiempo y resultar caro. Según el Código de Sucesiones de California, puede costarle a su patrimonio entre un 2 y un 4 por ciento adicional en honorarios de abogados y costos judiciales.
Cuando se trata de fideicomisos, por lo general no se envían al Tribunal del Condado de la misma manera que los testamentos. Si alguien impugna el fideicomiso ante un tribunal, el documento fiduciario pasará inevitablemente a ser un registro público. Si un abogado fallece, es responsabilidad del administrador de la herencia notificar al Colegio de Abogados de California si los documentos legales han sido transferidos a otro abogado. El fideicomisario sucesor es responsable de liquidar el fideicomiso y debe revisar el documento para determinar quiénes son los beneficiarios y si se aplican restricciones o instrucciones especiales a sus acciones fiduciarias.
En determinadas circunstancias, como en el caso de un fideicomisario famoso o infame, los beneficiarios del fideicomiso pueden solicitar al juez que selle los registros judiciales para evitar que el público en general vea el fideicomiso y otros documentos judiciales. Puede hacer una reafirmación del fideicomiso declarando que las nuevas condiciones del fideicomiso sustituyen o sustituyen a cualquier plazo anterior. Las leyes estatales varían significativamente en esta área y deben tenerse en cuenta antes de tomar cualquier decisión sobre un fideicomiso. Si crea un fideicomiso nuevo y encuentra uno antiguo, el fideicomiso con la fecha más reciente reemplazará a todos los demás.
Los fideicomisos no están registrados en ningún sitio, por lo que no puede ir a la oficina del Registrador del Condado o al tribunal para solicitar una copia del mismo. Si deja un fideicomiso en activo y un familiar descontento presenta una demanda por su patrimonio, es probable que el documento del fideicomiso pase a formar parte del registro público de la demanda. El plan patrimonial basado en un fideicomiso y testamento incluye un fideicomiso vitalicio revocable, un testamento prorrogable, una autorización de la HIPAA para proteger la información de salud, un testamento vital y un poder notarial. Elegir y crear un fideicomiso puede ser complejo; se recomienda encarecidamente la orientación de un abogado con experiencia en planificación patrimonial.
